相信大家最近都注意到，随着个人养老金制度的发布，有一个词频频出现在我们的视线中。那就是税收递延。税收递延是什么意思？对我们有什么好处？今天管账兔来和大家聊聊。

首先，什么是税收递延

税收递延是指每个投资者每年有1.2万元的税前免税额，投资收益暂时不纳税。当你收到它时，你不会按照7.5%的税率缴纳个人所得税，这是3%的最低税率。简单来说，税收递延就是提前兑现你目前要缴纳的税款，相当于政府向你借了一笔没有利息的钱，鼓励你投资养老金。

具体来说，这个政策对我们有什么好处，有三个我们一个一个。

首先，每年扣除1.2万元能省多少钱？答案因人而异。

让我们假设在北京工作的小张税前平均月收入在8000到17000之间，他的税率是10%。每月将1000元纳入个人养老金可节省100元。这样一年就能省1万多元。

第二个好处是在投资收益阶段暂时不纳税。收到后，个人所得税按最低档次的3%缴纳。他每月投资1万元，30年投资36万元。即使存入个人养老金账户的钱存入，也不会有升值。

因为税率优惠是3%，他最终能拿到34.92万元。如果小张不把钱存入个人养老金账户，他会损失3.6万元。因此，虽然这个账户没有升值，但他的税收优惠也会帮你省下不少钱。

第三，投资收益不再征税

前两个都是假设不升值的情况，那么如果我们决定我们投资的收益是暂时不纳税的，那么递延税的好处是可观的。

根据目前商业保险年化率的3.5%，小张30年的投资总额为36万元。30年后，他的个人养老金账户可累计63.54万元。由于收入复利效应，税率为30%，实际金额为61.64万元。

如果小明不把它放在个人养老金账户里，而是自己投资。然后他需要3.92%的回报率来实现相同的累计回报。

综上所述，相当于这个人的养老金，帮你争取3.92%的年化收入。

这里还有一个提醒，个人养老金账户可以投资于公务基金哦。